走過關稅、匯率衝擊，以及國際準則接軌等考驗，資誠國際金融事業執行長吳偉臺認為，台灣金融業正迎來黃金期，此刻正是政府、產業攜手勇敢跨步向前的時候。

儘管2026年總體經濟與地緣政治挑戰不斷，金融業迎來前所未見的榮景。自2014年起，《財訊》雙週刊與資誠聯合會計師事務所舉辦「財訊金融獎」，13年來見證台灣金融業轉型升級。

更勇敢》體質好轉　大步向前好時機

「只要不爆發全球性的金融危機，我們的體質其實相當不錯，接下來就看我們金融業能否更勇敢一點。」資誠聯合會計師事務所副所長、國際金融事業執行長吳偉臺觀察，前幾年讓銀行與保險業頭痛的「雙率」問題，以及接軌IFRS 17的壓力，如今都已明顯減輕，此刻正是大步向前的時機。

吳偉臺特別以日本為借鏡。台日長期處於低利率環境，產業發展軌跡相近，而今年日本銀行類股漲幅逾5成，三菱UFJ更超越豐田，登上市值第一，這代表市場看好日本金融業在升息循環時的獲利能力，以及跨業合作帶來的成長爆發力，台灣金融保險類股指數漲幅也繳出48%的好成績。

日本金融版圖正走向兩極，大型銀行愈來愈大、國際化程度愈來愈高，與產業深度合作的網路銀行快速崛起；而地方銀行除非大幅調整經營模式，或透過整併壯大自己，否則生存空間將愈來愈小。台灣同樣面臨Overbanking問題，或許也需政策鼓勵整併與合作。

另一個值得借鏡的，是服務模式。吳偉臺認為，10年前金融業談的是FinTech跨界，現在應再往前一步，走向跨業合作、建立生態系，真正落實「銀行即服務」（Banking as a Service，BaaS）。

他解釋，傳統銀行是客戶走進分行、打開App辦事；BaaS則反過來，由銀行把開戶、支付、放款等功能模組化，嵌入其他產業的服務，讓客戶在搭車、購物、繳電話費的當下順手完成金融交易，「產業端掌握場景和客戶黏著度，銀行端提供特許服務、金流與風險管理，各取所長。」

例如，JR東日本與樂天銀行合作推出JRE BANK，JR九州也宣布攜手SBI集團；便利商店與支付業者也紛紛設立網路銀行。對這些企業來說，銀行不是另起爐灶的新事業，而是支撐、放大本業的工具。

「台灣下一個適合發展BaaS的場景，或許可以是高鐵、捷運或航空公司。」吳偉臺舉例，買張車票就附贈小額旅平險；悠遊卡也有機會像日本PayPay一樣，從支付平台發展成更完整的金融服務。從BaaS出發，還能延伸出保險即服務IaaS、交易即服務TaaS等，例如近期金管會開放保險業可投資長照、養生村，兼顧獲利與社會需求。未來在金融業上班的，可能是社工、電信專家、鐵道專家。

更多元》資金充沛　引導至公共建設

這樣的構想與現行產金分離原則仍有扞格，但他認為，「若能更細緻地釐清界線，讓產業界人士有更多機會跨足金融業，家族治理另配套規範處理，將能激盪出更多創新商業模式。」吳偉臺指出，台灣最大的優勢是錢多，但錢總要有地方去。最理想的去處，其實是國內亟須的公共及基礎建設，他建議以資產證券化，把捷運等交通建設包裝成投資標的，限定國人或機構投資人認購，讓民眾分享建設成果，也帶動資產管理業發展。

吳偉臺也提醒，輝達與AI客戶之間的循環融資、科技巨頭大量發行長天期債券、私募信貸快速擴張，背後都有風險集中的問題，最終很可能回到銀行身上。他強調，金融業未來的競爭力不只在資本規模，更在資產負債管理、風險控管與流動性管理。

（雜誌原始標題為：資誠籲借鏡日本經驗 勇敢跨大步迎向金融業黃金期 產業觀察 跨業合作、資金活化、風險控管）